“五险二金”来了？你可能多一份收入。

财君导读

听过五险一金、六险一金，你听过“五险二金”吗？

估计不少小伙伴最近已经被这个词强势刷屏了，如果你天真的以为我们的福利又多了起来，养老可以无忧了，那你真得认真看看今天的文章。

多出来的一金指什么？

只要你是在一个正规公司，都会有五险一金。即养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金。

如果你所在公司的福利好一些，还会有一个补充医疗，即我们常说的六险一金。

而现在突然蹦出来的五险二金指的是五险一金+企业年金。

据规划君了解，只有在大型央企、部分外企，以及一些不差钱的大公司才会有这个企业年金。

企业年金到底是什么呢？

其实很简单，它是企业自主建立的补充养老保险制度。

说白了就是：企业为了更好地留住人才，在国家基本养老保险的基础上，另外增加了一份养老积累，从而提高退休后的收入水平，保障退休后的生活质量。

有个词大家得注意了，是“自主建立”。啥意思？

就是要不要给员工增加这项福利，个人缴纳多少，企业缴纳多少，都由企业说了算。

下面这个新闻也许你已经看到了：

其实人社部和财政部只是联合发布了一个办法，帮助企业依据法律、规范执行，并没有强制性。

而且，这个办法早在2003年就出台了，只不过那时候是试运行，现在算是正式发布了。

你观察下身边有多少单位有这个企业年金，就知道这个有多不普及了。

最惨的是企业年金还得缴税

大家都知道，我们普通人拥有的五险一金是可以在税前扣除的。

你缴纳的这些费用越多，税前扣除就越多，缴纳的个税就越少，相当于这个五险一金是可以帮我们避税的。

可是这个企业年金就不一样了，它是不能在税前扣除的。

王先生所在单位实行企业年金计划，个人每月缴费1000元，企业每月缴费2000元。王先生每月扣除五险一金后的收入是1万元。 

首先，王先生参与企业年金缴纳的1000元不能在税前扣除，也就是要按照1万元缴纳个人所得税，即（10000-3500）*20%-555=745元。

其次，企业为王先生缴纳的2000元，也不能在税前扣除，需要缴纳个人所得税95元，即2000*10%-105=95元。

当然，如果企业为职工缴纳的费用再加上职工的工资收入，还没有达到3500元的话，是不征税的。

规划君觉得，如果税收完全由企业和个人来承担，那企业是没有动力去实行企业年金制度的，毕竟压力太大了。

即使跳槽了，企业年金还会在

虽说企业年金不普遍，不过还是局部存在的，所以这里为那些拥有企业年金的土豪小伙伴，说点利益相关的。

1. 即使跳槽了，你之前缴纳的企业年金也并没有消失。

如果新单位也有企业年金，那么可以直接转移过去；如果新单位没有，那就由原单位继续管理，等满足条件后可以取出。

2. 符合一定条件可以领取企业年金。

比如达到法定退休年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居可以领取；职工死亡后，则是把企业年金余额作为遗产来处理。

3. 职工可以选择按月领取、分次领取和一次性领取的方式，来领取积累的企业年金。

没有企业年金，福利不全怎么办？

说了这么多企业年金，估计有些小伙伴已经坐不住了，“我只有标准的五险一金，每月缴纳的还很少，以后该怎么办啊？”

俗话说，靠人人跑，靠山山倒，很多事都得靠自己，尤其是养老。

我国目前的基本养老保险的替代率在30%左右，就是说你退休后能拿到的退休金只有退休前工资的30%。

如果你还不是按照真实工资缴纳的，那替代率更低。

所以，别觉得养老的事离你还很远，早点未雨绸缪行动起来，好好攒钱，科学理财，做好规划，这才是正解。